Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông
MỞ ĐẦU
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của hầu hết các ngân hàng thương mại nói chung và các ngân hàng thương mại ở Việt Nam nói riêng. Quá trình mở cửa thị trường và hội nhập quốc tế đã đặt ra nhiều thách thức cũng như đòi hỏi phải đổi mới về hoạt động của các ngân hàng thương mại trong nước. Để có thể tồn tại và phát triển ngày càng vững mạnh các ngân hàng thương mại Việt Nam phải không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng cường cạnh tranh thông qua việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng luôn giữ vị trí quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, dưới tác động của nhiều yếu tố khác nhau từ khách quan đến chủ quan, rủi ro tín dụng luôn xảy ra và tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam khiến cho bộ máy và các công cụ quản trị rủi ro tín dụng đã và đang áp dụng chưa mang lại hiệu quả cao, chưa đáp ứng yêu cầu giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các NHTM. Trước tình hình đó, đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín
dụng, hạn chế thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên thiệt hại cho ngân hàng, khách hàng và toàn xã hội.
Do đó, việc nghiên cứu thực trạng quản trị rủi do tín dụng của Agribank huyện Đắk Song, tỉnh Đắk Nông trong thời gian qua thông qua việc đối chiếu với các yêu cầu đưa ra trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế và các cam kết của Việt Nam để đề xuất những giải pháp khả thi nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Đắk Song, tỉnh Đắk Nông là hết sức cần thiết.
Nhận thức được những vấn đề nêu trên và xuất phát từ thực tiễn, tôi đã lựa chọn đề tài:“Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông” làm đề tài luận văn tốt nghiệp.
Tác giả sẽ tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng và đề ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Agribank huyện Đắk Song, tỉnh Đắk Nông.
Để thực hiện mục tiêu tổng quát trên, đề tài sẽ giải quyết những mục tiêu cụ thể sau:
– Hệ thống hoá các vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, làm rõ vấn đề đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng.
– Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông.
– Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song -Đắk Nông giai đoạn 2018- 2022.
Về mặt nội dung: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông
Phạm vi không gian: Tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông.
Phạm vi thời gian: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông trong khoảng thời gian từ năm 2018 đến 2022, từ đó đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2025 và tầm nhín đến năm 2030.
Đề tài được nghiên cứu trên cơ sở sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử có kết hợp chặt chẽ với các phương pháp hệ thống, thống kê, phân tích, phương pháp tổng hợp và trong quá trình nghiên cứu có sự kết hợp giữa lý luận và thực tiễn.
Nghiên cứu định tính: Thực hiện thông qua phỏng vấn sâu các khách hàng sử dụng dịch vụ tại Agribank huyện Đắk Song để khám phá và điều chỉnh thang đo chất lượng dịch vụ tín dụng. Kết quả này được dùng để thiết kế bảng hỏi sử dụng cho nghiên cứu định lượng.
Nghiên cứu định lượng: Kỹ thuật phỏng vấn trực diện, thu thập thông tin từ khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Agribank trên địa bàn huyện Đắk Song tỉnh Đắk Nông. Đề tài sử dụng thông tin từ việc phỏng vấn khách hàng sử dụng dịch vụ tại Agribank huyện Đắk Song. Thông tin thu thập sẽ được xử lý bằng phần mềm Excel.
Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn liên quan đến rủi ro và quản trị rủi ro, kinh nghiệm và bài học rút ra có thể áp dụng vào quản trị rủi ro tại Agribank huyện Đắk Song, tỉnh Đắk Nông.
5.2. Về mặt thực tiễn
Cung cấp cơ sở khoa học và giải pháp góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank huyện Đắk Song, tỉnh Đắk Nông. Luận văn có giá trị tham khảo cho các Chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng Agribank tỉnh Đắk Nông và các NHTM khác trong việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân.
6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
Ngoài phần mở đầu, kết luận và kiến nghị nội dung của luận văn được chia thành 3 chương, gồm:
Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Đăk Song – Đăk Nông.
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông Đăk Song – Đăk Nông.
CHƯƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
Đứng trên nhiều góc độ nghiên cứu khác nhau, người ta có các định nghĩa khác nhau về NHTM.
Như vậy từ các định nghĩa có thể thấy NHTM là doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với các nghiệp vụ chủ yếu là huy động vốn và cho vay. Ngoài ra NHTM còn thực hiện chức năng thanh toán và cung cấp nhiều dịch vụ khác.
1.1.2. Chức năng vai trò của Ngân hàng thương mại
a. Chức năng của ngân hàng thương mại
Chức năng trung gian tài chính
Chức năng trung gian thanh toán
NHTM giúp cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Các NHTM một mặt góp phần hình thành, duy trì và phát triển nền kinh tế theo một cơ cấu ngành và khu vực nhất định.
NHTM làm cầu nối giữa NHTW với nền kinh tế để thực hiện chính sách tiền tệ.
NHTM phục vụ cho việc phát triển kinh tế đối ngoại và hợp tác quốc tế của hệ thống Ngân hàng cũng không ngừng phát triển.
1.1.3. Những vấn đề chung về tín dụng
Tín dụng là một phạm trù kinh tế và lịch sử gắn liến với nền sản xuất hàng hóa. Nó phản ảnh quan hệ giữa chủ thể sở hữu và các chủ thể sử dụng đối với các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế trên nguyên tắc thoả thuận giữa hai chủ thể về kỳ hạn hoàn trả gốc và lãi.
– Tín dụng ngân hàng có vai trò thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế trong xã hội.
– Tín dụng ngân hàng có tác dụng đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh tế.
– Hoạt động tín dụng ngân hàng còn có tác động và ảnh hưởng lớn đối với tình hình lưu thông tiền tệ của đất nước.
- Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng ngân hàng có thể chia ra thành các loại sau:
– Rủi ro ứ đọng vốn và thiếu vốn
1.1.4. Những vấn đề chung về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng
a. Khái niệm về rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng được hiểu là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro. Từ đó có sự chuẩn bị sẵn sàng các hành động thích hợp để hạn chế các rủi ro đó ở mức thấp nhất.
b. Quản trị rủi ro tín dụng
Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng được phát triển từ khái niệm gốc về quản trị rủi ro. Quản trị rủi ro chính là trung tâm của hoạt động điều hành của mỗi NH. Hiểu một các đơn giản thì quản trị rủi ro chính là quá trình các NH áp dụng các nguyên lý, các phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thương trường.
1.2. NỘI DUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng
1.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng
1.2.3. Quản trị và giảm thiểu rủi ro tín dụng
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Thứ nhất, sự biến động không dự kiến của các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô như chiến tranh, biến động chính trị, thiên tai,…
Thứ hai, các quy định của pháp luật:
Thứ ba, sự phát triển và hỗ trợ của các kênh cung cấp thông tin về khách hàng:
- Các yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng
Thứ nhất, trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng các cấp
Thứ hai, tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng
Thứ ba, công nghệ ngân hàng trong quản trị rủi ro tín dụng
Thứ tư, chính sách tín dụng và quy trình tín dụng
- Các yếu tố chủ quan từ phía khách hàng nhận tín dụng
Thứ nhất, nhu cầu tín dụng và thái độ trách nhiệm của khách hàng đối với việc sử dụng và trả nợ ngân hàng
Thứ hai, các đặc điểm của khách hàng về lĩnh vực ngành nghề, quy mô, năng lực tài chính,…
Thứ ba, trình độ và ý thức trách nhiệm của khách hàng trong việc cung cấp và đảm bảo tính chính xác của các thông tin cần thiết mà ngân hàng yêu cầu
1.4. KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO AGRIBANK CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG – ĐẮK SONG
1.4.1. Kinh nghiệm của một số chi nhánh ngân hàng thương mại trong nước
1.4.1.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thị xã Từ Sơn, Bắc Ninh
1.4.1.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An
1.4.2. Bài học kinh nghiệm rút ra đối với Ngân hàng Agribank Chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông
TIỂU KẾT CHƯƠNG 1
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
CHI NHÁNH NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HUYỆN ĐẮK SONG VÀ NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH ĐẮK SONG – ĐẮK NÔNG
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Đắk Song
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và quản lý của Agribank Đắk Song
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Đắk Song giai đoạn 2018 – 2022
Bảng 2.2. Kết quả kinh doanh của NH Agribank chi nhánh huyện Đắk Song giai đoạn 2018 -2021
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng kế toán – chi nhánh Agribank Đắk Song)
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH ĐẮK SONG – ĐẮK NÔNG
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Đắk Song
Bảng 2.4. Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh huyện Đắk Song giai đoạn 2018 – 2021
D:\DỮ LIỆU MỚI CẦN ĐỔI TÊN VÀ ĐĂNG 2025\TAI LIEU C YEN-2024\KHOA 1\Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đắk Song – Đắk Nông
