Quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Kiên Giang

1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Khác với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác, tổ chức tín dụng (TCTD) là một định chế tài chính trung gian, nó huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi tầng lớp dân cư và tổ chức trong xã hội để cung ứng lại cho các tổ chức, cá nhân khác có nhu cầu. Công cụ, phương tiện hoạt động chủ yếu là tài sản tài chính.

Kiên Giang là tỉnh có diện tích tự nhiên lớn nhất khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long, lại có vùng biển, đảo rộng lớn với nhiều tiềm năng để phát triển nông, ngư nghiệp – công nghiệp – thương mại và du lịch. Từ những tiềm năng thế mạnh đó, Kiên Giang đã thu hút được một số lượng lớn các TCTD thành lập, mở chi nhánh hoạt động kinh doanh. Việc gia tăng số lượng các TCTD trên địa bàn đã giúp cho người dân có nhiều thuận lợi hơn trong việc tiếp cận vốn vay và các dịch vụ ngân hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn để phát triển kinh tế của tỉnh. Tuy nhiên, nó cũng tạo ra nhiều bất cập, phát sinh như việc cạnh tranh, hạ thấp điều kiện vay vốn, nới lỏng việc kiểm tra sử dụng vốn vay, thiếu cán bộ kiểm soát có năng lực, cạnh tranh nguồn nhân lực… Mặt khác do tác động khủng hoảng tài chính toàn cầu, sự bất ổn của nền kinh tế vĩ mô đã làm cho TCTD đối mặt nhiều hơn với các rủi ro nhất là rủi ro tín dụng.

Trong số các TCTD trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, Ngân hàng Agribank chi nhánh Kiên Giang là một trong những Ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn tỉnh, vấn đề tăng trưởng bền vững đã và đang được đặt ra trong công cuộc đổi mới và hội nhập, đặc biệt là trong việc hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Sản phẩm tín dụng có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến các lĩnh vực kinh doanh khác của Ngân hàng Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang, việc nghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là việc hết sức cần thiết và có ý nghĩa thiết thực cho công cuộc xây dựng phát triển bền vững của Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên nên tôi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh tỉnh Kiên Giang” để làm đề tài Luận văn Thạc sĩ.

1. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Tác giả tập trung vào 3 mục tiêu nghiên cứu chính như sau:

– Tóm lược hóa những vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng thương mại.

– Tìm hiểu và đánh giá cụ thể thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang trong thời gian vừa qua.

– Đưa ra được những giải pháp nhằm cải thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang trong thời gian đến.

1. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

– Đối tượng nghiên cứu của đề tài là nhận dạng, đo lường, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đề ra các giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang.

– Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu giữa lý luận và thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian qua của Agribank chi nhánh Kiên Giang, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng.

– Thời gian nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng từ năm 2014 – 2016 và đề xuất các giải pháp đến năm 2020.

1. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Để có thể cung cấp cho người đọc một cái nhìn xuyên suốt đề tài, luận văn sử dụng phương pháp hỗn hợp hay chính là phương pháp nghiên cứu chủ yếu là phương pháp nghiên cứu định tính.

Về thu thập dữ liệu thứ cấp dựa vào số liệu thống kê, báo cáo, sách, báo và internet. Thu thập số liệu sơ cấp qua khảo sát và phân tích dữ liệu.

1. BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN

Ngoài phần mở đầu, tài liệu tham khảo và phụ lục, luận văn bố cục thành 3 chương như sau:

Chương 1: Rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tại Ngân hàng Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang.

Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang.

1. TỔNG QUAN VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

CHƯƠNG 1

RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ngân hàng thương mại và hoạt động của ngân hàng thương mại

1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật.

1.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa, cung cấp vốn cho nền kinh tế. Với sự phát triển kinh tế và công nghệ hiện nay hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến rất nhanh, đa dạng và phong phú hơn nhưng vẫn duy trì các nghiệp vụ cơ bản sau:

Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại

1.2.1. Khái niệm về rủi ro

Rủi ro là một sự không chắc chắn hay một tình trạng bất ổn. Tuy nhiên, không phải sự không chắc chắn nào cũng là rủi ro. Chỉ có những tình trạng không chắc chắn nào có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro. Những tình trạng không thể ước đoán được xác suất xảy ra được xem là sự không chắc chắn là loại rủi ro nhưng có thể kiểm soát được.

Các kết quả hoạt động trong ngân hàng nói riêng và doanh nghiệp nói chúng luôn xuất hiện các sự kiện không chắc chắn. Sự không chắc chắn là khi mọi kết quả của các quyết định quản lý không thể dự đoán một cách chính xác tuyệt đối nhưng mọi khả năng và xác suất xuất hiện của nó có thể biết được. Trong điều kiện không chắc chắn, các quyết định cấp tín dụng chỉ khả thi trong một chừng mực nào đó. Kinh nghiệm, sự thấu hiểu về quá trình cho vay cho phép ngân hàng suy nghĩ ra các chiến lược nhằm tối thiểu hóa các rủi ro trong cấp tín dụng.

1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng

+ Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp.

+ Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp.

+ Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.

Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu gốc và lãi đúng hạn. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng, góp phần gia tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nếu quản lý và đánh giá tốt rủi ro.

1.3.1.Nhận diện các rủi ro tín dụng

Quá trình tiếp xúc, kiểm tra thường xuyên khách hàng vay, các cán bộ tín dụng có thẻ nhận biết dấu hiệu của những khoản vay đó có vấn đề

1.3.2. Đo lường các rủi ro tín dụng

+ Phân Loại nợ theo phương pháp định lượng

Nợ Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn)

– Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.

Nợ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

– Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

Nợ Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn)

– Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

Nợ Nhóm 4 (nợ nghi ngờ)

– Các khoản nợ quả hạn từ 181 đến 360 ngày

Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn)

– Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

+ Phân loại nợ theo phương pháp định tính

Căn cứ vào kết quả xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng, các khoản nợ của khách hàng sẽ được phân loại vào các nhóm nợ tương ứng như sau:

Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)

Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

Bảng 1.1. Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng theo nhóm

1.3.3. Kiểm soát các rủi ro tín dụng

Để kiểm soát các rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại phải ban hành qui trình cho vay là trình tự các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay.

Bảng 1.2. Bảng tóm tắt qui trình cho vay

1.3.4. Xử lý các rủi ro trong hoạt động tín dụng

Nếu các biện pháp kiểm soát mà vẫn xuất hiện nợ xấu, thì những biện pháp sau thường được sử dụng để xử lý các khoản nợ xấu trong tín dụng ngân hàng.

+ Xử lý bằng tài sản đảm bảo

+ Xử lý thu nợ có chiết khấu

+ Bán nợ cho các tổ chức có chức năng

+Trích lậpdự phòng để xử lý rủi ro

Việc trích lập dự phòng tổn thất được thực hiện đối với các khoản nợ quá hạn, chia theo 5 nhóm, tỷ lệ trích lập khác nhau:

+ Nhóm 1: 0%

+ Nhóm 2: 5%

+ Nhóm 3: 20%

+ Nhóm 4: 50%

+ Nhóm 5: 100%

1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng

Có hai nhân tố cơ bản liên quan đến quản trị rủi ro trong hoạt động Ngân hàng.

1.4.1. Nhân tố bên trong

+ Tổ chức: Công tác tổ chức quản trị rủi ro theo quy chế quản trị rủi ro của ngân hàng tác động đến hiệu quả của hoạt động này. Công tác kiểm tra giám sát việc bố trí, phân công nhiệm vụ trong từng công việc cụ thể

+ Nhân sự của Ngân hàng

+ Công nghệ

+ Quy mô

1.4.2. Nhân tố bên ngoài

+ Môi trường kinh doanh

+ Chính sách tài chính, tiền tệ và tín dụng của Nhà nước

+ Khách hàng

+ Sự cạnh tranh của các Ngân hàng

Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại và bài học đối với Agribank tỉnh Kiên Giang

• • 1. . Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại

Tại NHTM cổ phần Phương Đông chi nhánh Trung Việt; Tại NHTM cổ phần Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng; Tại NHTM cổ phần Công thương – Chi nhánh Đà Nẵng.

1.5.2. Một số bài học rút ra cho công tác quản trị rủi ro tín dụng của Agribank tỉnh Kiên Giang

Thông qua việc khảo cứu một số công trình nghiên cứu và tài liệu của Ngân hàng nhà nước, tác giả nhận thấy rằng: Hoạt động tín dụng tại một số Ngân hàng thương mại trong nước trong thời gian qua cho thấy các khoản Nợ xấu thường xuất phát từ:

Thứ nhất, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng có nhiều hạn chế so với tiêu chuẩn.

Thứ hai, dư nợ tín dụng tăng quá nhanh, trong khi cho vay những lĩnh vực ngoài thị trường truyền thống và dựa vào thế chấp, người bảo lãnh, danh tiếng.

Thứ ba, coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng, như: cho vay với kỳ vọng tài sản hình thành từ vốn vay sẽ có giá trị cao, Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp quá cao; Cho vay đảm bảo bằng chính cổ phiếu ngân hàng mình.

Thứ tư, giám sát sau giải ngân kém; không giám sát thoả đáng các khoản cho vay xây dựng, như đi thực địa, tiến độ rút vốn vay, thanh tra,…

Nhận biết và xử lý sớm, hiệu quả các nguyên nhân trên là điều kiện quan trong nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại.

Vì thực tế hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại cho thấy, để việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả cần:

Thứ nhất, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay.

Thứ hai, nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ.

Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị môi giới.

Thứ tư, cần yêu cầu bên vay phải chứng tỏ được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh.

Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm soát.

Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay.

Thứ bảy, áp dụng hệ số tín nhiệm cho các khoản vay mới và thẩm định lại hệ số này theo định kỳ trong suốt thời hạn của khoản vay.

Thứ tám, xác định nợ xấu sớm và tăng cường các nỗ lực thu hồi nợ; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai.

Thứ chín, việc đề xuất đúng lối ra cho các khoản nợ xấu là quan trọng hơn việc thu hồi nợ.

Kết luận chương 1

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH KIÊN GIANG

2.1. Tổng quan về Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang

2.1.1. Giới thiệu về Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang

2.1.2. Giới thiệu về hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang

Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh

Ðvt: tỷ ðồng

(Nguồn: Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang)

2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang.

2.2.1. Các hoạt động ngăn ngừa và nhận diện các rủi ro tín dụng

Các hoạt động ngăn ngừa và nhận dạng rủi ro đối với khách hàng, Agribank Chi Nhánh Kiên Giang đã thực hiện các công việc sau.

* Tổ chức bộ phận tín dụng, thẩm định và cấp tín dụng

Hiện nay Agribank tỉnh Kiên giang đang tổ chức bộ phận tín dụng và các bộ phận cấp tín dụng theo trình tự.

GIÁM ĐỐC

CBTD

P. GIÁM ĐỐC

TP. Tín dụng

CBTD

CBTD

Hình 2.2. Lưu đồ duyệt vay vốn và cấp tín dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang

Cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp nhận hồ sơ của khách hàng nếu đủ điều kiện cho vay thì → trình trưởng phòng Tín Dụng xem xét đủ điều kiện cho vay, nếu đạt → sẽ trình Giám Đốc hoặc Phó Giám Đốc theo phân cấp ủy quyền của Giám Đốc duyệt hồ sơ → chuyển CBTD → giao dịch viên giải ngân → CBTD quản lý món vay.

Hình 2.2 minh hoạ được cách tổ chức các bộ phận nhằm ngăn ngừa và nhận diện rủi ro trong giải quyết cấp tín dụng như sau:

a. Nhận diện rủi ro tín dụng dựa trên quy trình tín dụng

Bước 1: Người thẩm định khoản vay: Người thẩm định khoản vay tiếp nhận và tiến hành thẩm định hoặc tái thẩm định khoản vay; Người thẩm định khoản vay phải lập báo cáo tái thẩm định nêu cụ thể kết quả của quá trình thẩm định hoặc tái thẩm định, đưa ra đề xuất cho vay hay không cho vay hoặc báo cáo Người kiểm soát khoản vay đề nghị Chi nhánh bổ sung làm rõ thêm về khoản vay;

Bước 2: Người kiểm soát khoản vay: Người kiểm soát khoản vay kiểm soát tính hợp lệ, đầy đủ của bộ hồ sơ; kiểm soát nội dung báo cáo tái thẩm định do Người thẩm định lập và đề xuất cho vay hay không cho vay hoặc yêu cầu Người thẩm định báo cáo rõ thêm về khoản vay;

Bước 3: Phê duyệt cho vay: Người phê duyệt khoản vay căn cứ vào tờ trình của Chi nhánh, báo cáo tái thẩm định, biên bản họp hội đồng tín dụng (nếu có) quyết định phê duyệt hay không phê duyệt khoản vay theo thẩm quyền hoặc yêu cầu báo cáo rõ thêm về khoản vay.

b. Kiểm soát rủi ro tín dụng dựa trên điều kiện về bảo đảm tiền vay

* Qui trình cho vay hiện áp dụng

Qui trình cho vay hiện áp dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang như được minh hoạ tại hình 2.3.

a. Tiếp nhận, thu thập thông tin và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn

b. Kiểm tra hồ sơ vay vốn

c. Thẩm định hồ sơ vay vốn

d. Lập báo cáo thẩm định cho vay

e. Phê duyệt cho vay

f. Hoành chỉnh các hồ sơ, ký kết hợp đồng

g. Giải ngân

h. Theo dõi, kiểm tra khoản vay

i. Thu hồi nợ, xử lý nợ

j. Giải chấp tài sản đảm bảo tiền vay

* Phân quyền cấp tín dụng đối với chi nhánh

Áp dụng hạn mức quyết định cấp tín dụng tùy thuộc vào năng lực của chi nhánh, chi nhánh nào có dư nợ càng cao thì thẩm quyền quyết định cấp tín dụng càng lớn và ngược lại.

Bảng 2.2. Xếp hạng và phân quyền hạn mức cấp tín dụng cho các chi nhánh thuộc Agribank tỉnh Kiên Giang

Đơn vị tính: tỷ đồng

(Nguồn: Phòng Kế hoạch nguồn vốn)

Việc xếp hạng và phân cấp trong quyết định hạn mức cấp tín dụng nhằm nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro tại các chi nhánh thuộc Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang và đây cũng là bước nhằm nâng cao năng lực quản lý và kiểm soát rủi ro cho vay tại cấp cơ sở.

2.2.2. Thực trạng đo lường nợ quá hạn và nợ xấu tại Agribank tỉnh Kiên Giang

* Phân tích nợ quá hạn và nợ xấu theo nhóm

Bảng 2.7. Tổng hợp nợ quá hạn tại Agribank tỉnh Kiên Giang

(Đơn vị tính: Tỷ đồng)

(Nguồn: báo cáo thường niên của Agribank Kiên Giang)

Bảng 2.8 minh họa nhóm nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 được xem như là nhóm nợ xấu cần xử lý và kiểm soát đặc biệt. Trong thời gian qua, Chi nhánh đã cố gắng xử lý nợ xấu bằng cách tiến hành đánh giá và phân loại nợ để có biện pháp xử lý kịp thời. Tuy nhiên có nhiều trường hợp bán tài sản vẫn chưa được, cần có thời gian, vì vậy nợ xấu chưa giảm được nhiều, nợ xấu vẫn còn 1.67% trên tổng dư nợ.

Bảng 2.8.Tổng hợp nợ xấu tại Agribank tỉnh Kiên Giang

Đơn vị tính: tỷ đồng

(Nguồn: báo cáo thường niên của Agribank tỉnh Kiên Giang)

* Phân tích nợ quá hạn và nợ xấu theo ngành kinh tế

Bảng 2.9. Nợ xấu theo ngành kinh tế tại Agribank tỉnh Kiên Giang

ĐVT: tỷ VNĐ

(Nguồn: phòng tín dụng Agribank tỉnh Kiên Giang)

* Phân tích nợ quá hạn và nợ xấu theo thời hạn cho vay

Bảng 2.10. Nợ xấu theo thời hạn cho vay tại Agribank tỉnh Kiên Giang

ĐVT: Tỷ đồng

(Nguồn: Phòng Tín Dụng Agribank tỉnh Kiên Giang)

2.2.3. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang

Để kiểm soát rủi ro cho vay hiệu quả, Agribank Chi nhánh tỉnh Kiên Giang đã thực hiện các công cụ kiểm soát như xếp hạng tín dụng đối với hộ vay cá nhân, thẩm định cho vay vốn lưu động và cho vay dự án với những chỉ tiêu thẩm định cụ thể nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng như sau.

* Thực trạng xếp hạng tín dụng khi cho vay khách hàng cá nhân.

* Thực trạng thẩm định cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp.

a. Kiểm tra hồ sơ và thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của khách hàng vay vốn.

b. Thẩm định về tình hình tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng vay.

2.2.4. Thực trạng công tác xử lý rủi ro tín dụng Agribank tỉnh Kiên Giang thời gian qua

Bảng 2.11. Tổng hợp kết quả xử lý nợ xấu Agribank tỉnh

Kiên Giang

ĐVT: Tỷ đồng

(Nguồn Phòng Nguồn vốn Agribank tỉnh Kiên Giang)

Cuối năm 2016, các nhóm nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 còn chiếm khoảng 0.87% trên tổng dư nợ được xem là nằm trong mức an toàn theo qui định của Ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên, Agribank CN tỉnh Kiên Giang vẫn tiếp tục xử lý các khoản nợ xấu bằng sử dụng các khoản trích lập dự phòng, xử lý tài sản, và đặc biệt xử lý bán nợ các trường hợp không thể xử lý bằng các hình thức khác.

2.3. Đánh giá những kết quả, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang thời gian qua

2.3.1. Những kết quả hoạt động cấp tín dụng của Agribank tỉnh Kiên Giang thời gian qua

Việc kiểm soát nợ xấu của Agribank CN tỉnh Kiên Giang đến cuối năm 2016 chỉ còn 0.87% so với dư nợ được xem là nổ lực của ngân hàng trong kiểm soát rủi ro. Những kết quả đó là do những hoạt động kiểm soát được tăng cường và nhờ vào nâng cao được tinh thần trách nhiệm và năng lực của cán bộ thẩm định, cán bộ xét duyệt hồ sơ vay. Nói chung những kết quả có được là nhờ vào các hoạt động sau:

* Thực hiện chặt chẽ qui trình tiếp nhận và xét duyệt hồ sơ.

* Thực hiện thẩm định chặt chẽ các hồ sơ vay vốn.

* Duy trì tình trạng kiểm soát các khoản vay.

2.3.2. Những hạn chế về quản trị rủi ro tín dụng thời gian qua

* Từ bộ máy quản lý của Agribank Kiên Giang

Hạn chế chủ yếu từ bộ máy quản lý của Agribank Kiên Giang như sau:

– Cán bộ tín dụng còn hạn chế về mặt chuyên môn trong việc thẩm định, phân tích, đánh giá nên không nhận thấy các dấu hiệu liên quan đến khách hàng.

– Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang vẫn chưa xây dựng được quy trình chuẩn giúp các cán bộ định hướng trong việc tiếp cận và thảo luận các giải pháp đối với khách hàng. Do vậy khi xử lý các khoản nợ xấu cán bộ còn nhiều lúng túng, thời gian xử lý kéo dài.

– Cho vay dựa quá nhiều vào tài sản đảm bảo, nhưng không có quy định cụ thể về việc kiểm tra, đánh giá định kỳ tài sản đảm bảo dẫn đến khách hàng vỡ nợ mà ngân hàng vẫn chưa xử lý được tài sản để thu hồi nợ.

* Từ những vi phạm của khách hàng trong sử dụng vốn

Khi phát hiện rủi ro thì chậm xử lý hoặc xử lý thiếu tính kiên quyết như sau:

– Công tác kiểm tra trước, trong và sau cho vay còn hạn chế, nhiều trường hợp chỉ thực hiện chiếu lệ dẫn đến không kịp thời phát hiện những rủi ro.

– Những thông tin sử dụng trong phân tích tín dụng phần lớn do khách hàng cung cấp. Các kênh thông tin khách chỉ mang tính tham khảo.

– Công tác phát hiện, theo dõi và xử lý nợ có vấn đề còn nhiều tồn tại như trong cảnh báo rủi ro, Agribank chi nhánh tỉnh Kiên Giang vẫn chưa xây dựng các tiêu chí, dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, hệ thống phân loại nợ chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng, tức là chỉ phát hiện rủi ro khi phát sinh nợ quá hạn.

2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng của Agribank tỉnh Kiên Giang thời gian qua

* Nguyên nhân từ chính sách tín dụng.

* Nguyên nhân từ chưa tuân thủ quy trình cho vay.

* Nguyên nhân từ hoạt động kiểm tra nội bộ còn yếu.

* Thiếu giám sát và quản lý sau cho vay.

* Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.

* Khách hàng không có thiện chí trả nợ vay, cố tình lừa đảo ngân hàng.

* Tình hình quản lý và kinh doanh kém hiệu quả.

2.4. Kết luận chương 2

CHƯƠNG 3

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GRIBANK CHI NHÁNH TỈNH KIÊN GIANG

3.1. Phương hướng và mục tiêu hoạt động của Agribank tỉnh Kiên Giang đến năm 2020

3.1.1. Phương hướng hoạt động của Agribank tỉnh Kiên Giang đến năm 2020.

Tăng cường năng cao chất lượng tín dụng: đánh giá thực trạng dư nợ nhóm 2 để có biện pháp xử lý tín dụng phù hợp và giảm dần tỷ trọng nợ nhóm 2. Kiểm soát chặt chẽ nợ xấu phát sinh, tăng cường công tác xử lý, thu hồi nợ có vấn đề. Nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ để minh bạch hóa chất lượng tín dụng. Quản lý tín dụng chi tiết theo từng ngành nghề, kiểm soát chặt chẽ việc cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, rà soát đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo. Thường xuyên đánh giá thực trạng từng khoản nợ để có biện pháp thu hồi.

3.1.2. Mục tiêu phát triển của Agribank tỉnh Kiên Giang

Qua nghiên cứu, tác giả nhận thấy với tình hình nhân sự hiện tại tại Hội Sở chính của Agribank CN tỉnh Kiên Giang, bộ phận tín dụng chỉ chiếm 15% tổng số cán bộ nhân viên. Ở tại các chi nhánh huyện trực thuộc, bộ phận tín dụng chỉ chiếm từ 25 đến 30% tổng số cán bộ. Việc phân công CBTD vừa cho vay, vừa thẩm định cộng với dư nợ cao và lượng khách hàng lớn gây quá tải cho đội ngũ CBTD. Với thị phần cho vay của Agribank hiện nay chỉ chiếm khoản 26,4% trong toàn tỉnh, so với màng lưới rộng khắp của Agribank thì con số này chưa tương xứng với tiềm năng.

Do đó, cần có chính sách thay đổi cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng. Trong đó tăng dần tỷ lệ CBTD nhằm đáp ứng cho việc quản lý nợ tốt hơn tăng khả năng giữ vững, mở rộng thị phần của Agribank. Định kỳ hai năm phải có sự chuyển đổi địa bàn quản lý giữa các cán bộ để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý công việc được nhanh chóng.

Nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro và chi phí, cần phải thực hiện tốt việc cho vay theo đúng địa bàn phụ trách đã được phân công, không được cho vay tràn lan, ngoài địa bàn quản lý.

3.2. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank tỉnh Kiên Giang đến 2020

3.2.1. Nâng cao việc nhận diện rủi ro tín dụng

Như vậy khả năng tự đề kháng rủi ro được xem như rào cản thứ nhất, ngăn không cho rủi ro xâm nhập, còn việc nhận dạng rủi ro, đánh giá và đề ra biện pháp quản lý rủi ro là rào cản thứ hai, hạn chế tác hại của các rủi ro đã lọt qua rào cản thứ nhất. Nguyên lý “phòng bệnh hơn chữa bệnh” được thể hiện là vậy. Nhận diện rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và thường xuyên vì nguy cơ rủi ro luôn thay đổi. Nên kết hợp nhiều phương pháp để nhận diện mọi rủi ro tiềm năng của ngân hàng.

3.2.2. Nâng cao năng lực của bộ phận tín dụng và thẩm định tín dụng

* Chuyển đổi mô hình quản lý tín dụng từ chiều ngang sang mô hình theo chiều dọc.

* Nâng cao năng lực cán bộ thẩm định tín dụng.

3.2.3. Hoàn thiện các công cụ xử lý rủi ro tín dụng

* Hoàn thiện tổ chức thực hiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ.

* Ứng dụng mô hình Z-Score trong kiểm soát rủi ro tín dụng hiện đại.

* Ứng dụng mô hình Basel I, II nhằm hiện đại hoá kiểm soát rủi ro tín dụng và hoạt động của ngân hàng.

3.2.4. Nâng cao công tác kiểm soát hoạt động tín dụng

* Hoàn thiện qui trình xét giải quyết hồ sơ vay

Hình 3.1. Qui trình thu thập và xử lý thông tin

* Thường xuyên thực hiện kiểm tra đối với công tác thẩm định

• • • • Kiểm tra trước:

+ CBTD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đầy đủ và phù hợp với các điều kiện vay vốn theo quy định hiện hành của ngân hàng.

+ CBTD, cán bộ thẩm định xem xét qui trình tiến hành điều tra, thu thập đầy đủ và chính xác những thông tin về khách hàng vay vốn, những thông tin có liên quan.

• • • • Kiểm tra trong:

+ Kiểm tra việc thẩm định hồ sơ khách hàng vay vốn của cán bộ thẩm định.

+ Kiểm tra việc thẩm định tình hình tài chính của khách hàng.

+ Kiểm tra việc thẩm định phương án, dự án vay vốn.

+ Kiểm tra việc trực tiếp trải nghiệm thực tế của cán bộ thẩm định tại doanh nghiệp vay vốn.

+ Kiểm tra việc thẩm định tính chính xác và hiện hữu của tài sản thế chấp, cầm cố để đảm bảo nợ vay.

– Kiểm tra sau:

Giai đoạn này tiến hành kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà soát lại tính hợp pháp, hợp lệ của nghiệp vụ thẩm định ở giai đoạn trước, nhằm phát hiện ra những hiện tượng bất thường trong nghiệp vụ đã hoàn thành, đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ, chính xác trước khi quyết định cho vay.

Hình 3.2. Qui trình phê duyệt cho vay

* Thực hiện nghiêm túc việc giám sát sau khi cho vay

Hình 3.3. Qui trình giải ngân

* Thực hiện nghiêm túc các biện pháp bảo đảm tiền vay

3.2.5. Hoàn thiện bộ máy hoạt động liên quan đến kiểm soát rủi ro tín dụng

* Tổ chức nhân sự của bộ máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ.

* Tăng cường trách nhiệm của bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập.

* Đánh giá và nhận xét sau kiểm tra, giám sát tín dụng.

3.2.6. Nâng cao các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng

* Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng

* Cho vay đồng tài trợ

* Bảo hiểm tín dụng

3.3. Kết luận chương 3

LIỆN HỆ:

SĐT+ZALO: 0935568275

E:\DỮ LIỆU COP CỦA CHỊ YẾN\LUAN VAN DUY TAN\LUAN VAN DUY TAN\LOP KIEN GIANG\LUAN VAN DA NOP DUY TAN\R.TRAN LUONG THIEN