Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk
Năm 2022 tiếp tục là một năm mà tình hình thế giới có nhiều diễn biến phức tạp, khó lường và chưa có tiền lệ: chiến tranh Nga – Ukraine kéo dài chưa hiện tại chưa kết thúc, lạm phát, lãi suất tại nhiều quốc gia ở mức cao, xu hướng thắt chặt chính sách tiền tệ, tài khóa ở nhiều quốc gia dẫn đến tăng trưởng suy giảm, nguy cơ suy thoái kinh tế. Nền kinh tế Việt Nam có độ mở lớn, khả năng cạnh tranh và sức chống chịu trước các cú sốc bên ngoài còn hạn chế; dịch bệnh, thiên tai, bão lũ cũng gây nhiều khó khăn cho sản xuất và đời sống,…Đứng trước khó khăn, nhiều mặt hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng bị ảnh hưởng sâu sắc trong đó có lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến hoạt động của các Ngân hàng Thương mại trong đó có Ngân hàng NN&PTNT vì phần lớn thu nhập từ hoạt động tín dụng hàng năm chiếm từ 90% – 95% tổng thu nhập của Ngân hàng NN&PTNT nói chung, Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh huyện Krông Bông nói riêng. Do đó rủi ro trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng cá nhân sẽ gây hậu quả nặng nề đối không chỉ đối với bản thân ngân hàng mà còn đối với cả nền kinh tế. Vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải tìm hiểu, đánh giá những rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay để tìm ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong chiến lược kinh doanh của mình.
Trong những năm qua vấn đề quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng NN&PTNT Chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk chưa có đề tài nào thực hiện nghiên cứu. Nhận thức được tầm quan trọng của việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay đối với hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại, mong muốn được đóng góp phần nào cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam nói chung và Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk nói riêng, em quyết định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk” làm đề tài nghiên cứu.
3.1. Mục tiêu tổng quát
Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng là cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk, từ đó đề xuất giải pháp, kiến nghị hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với cho vay khách hàng là cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
3.2. Mục tiêu cụ thể
– Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về quản trị rủi ro ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng cá nhân nói riêng.
– Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
– Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông, tỉnh Đắk Lắk
3.3. Câu hỏi nghiên cứu
Để đáp ứng mục tiêu tổng quát cũng như 3 mục tiêu cụ thể, luận văn cần trả lời 3 câu hỏi nghiên cứu tương ứng.
– Quản trị rủi ro ngân hàng nói chung, quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng gồm những nội dung gì?
– Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk trong thời gian qua là như thế nào?
– Cần làm gì để tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng là cá nhân tại Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk trong thời gian đến?
4. Đối tượng và và phạm vi nghiên cứu
4.1. Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk
4.2. Phạm vi nghiên cứu:
- Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân. Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay được tiếp cận theo quy trình quản trị, bao gồm: nhận biết rủi ro; Phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro ;Ứng phó rủi và Kiểm soát rủi ro.
- Về không gian:Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
– Về thời gian: Từ năm 2020 – 2022
– Luận văn được nghiên cứu theo phương pháp nghiên cứu tổng hợp để phân tích các lý thuyết và nghiên cứu trước để hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng nói riêng để hình thành nên cơ sở lý thuyết của đề tài.
– Về phương pháp phân tích, luận văn giới hạn sử dụng một số kỹ thuật phân tích thống kê mô tả để đánh giá sự biến động theo thời gian về quy mô và cấu trúc dữ liệu thứ cấp (các báo cáo, nghiên cứu đã có, liên quan) theo các chỉ tiêu khác nhau để nhận diện thực trạng rủi ro và công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn
6.1. Ý nghĩa khoa học
– Góp phần hệ thống hóa và làm sáng tỏ thêm các cơ sở lý luận, cơ sở pháp lý, quy trình liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại.
6.2. Ý nghĩa thực tiễn
Đề tài đánh giá được thực trạng và đưa ra những ưu điểm và hạn chế cũng như các yếu tố tác động đến việc triển khai áp dụng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk; Đồng thời, đề tài đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng nhằm mang lại lợi ích kinh tế cho đơn vị, doanh nghiệp và cho xã hội.
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được kết cấu thành 3 chương; bao gồm:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Krông Bông tỉnh Đắk Lắk.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
– Rủi ro tín dụng: là rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với Agribank.
– Rủi ro tín dụng trong cho vay: là những rủi ro do khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể là khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn các khoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Căn cứ vào hình thức tín dụng
Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay
Căn cứ vào tính an toàn của khoản vay
Phân loại khác:
– Theo đối tượng tín dụng thì có cho vay vốn lưu động và vốn cố định
– Theo mục đích sử dụng vốn vay có cho vay phục vụ sản xuất, cho vay tiêu dùng…
– Theo ngành kinh tế như cho vay bất động sản, nông nghiệp, công nghiệp, thương mại…
– Theo phương thức cho vay thì có cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn, cho vay thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
1.1.3.1. Đặc điểm
– Rủi ro mang tính gián tiếp
– Rủi ro tín dụng trong cho vay có tính chất đa dạng và phức tạp
– Rủi ro tín dụng trong cho vay có tính tất yếu
1.1.3.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay
a) Nhóm yếu tố về môi trường
b) Nhóm yếu tố về chủ thể quản lý
c) Nhóm yếu tố về đối tượng quản lý
d) Nhóm yếu tố về tính chủ quan của con người
1.1.3.3. Tác hại của rủi ro tín dụng trong cho vay
Rủi ro tín dụng trong cho vay của một ngân hàng xảy ra sẽ gây ảnh hưởng ở các mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi phải trích lập dự phòng, không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn gốc và lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Chính vì vậy, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay.
1.1.3.4. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay
- Căn cứ vào nguồn gốc của rủi ro trong cho vay có thể chia rủi ro tín dụng trong cho vay làm 2 nhóm: rủi ro đạo đức và rủi ro do sự lựa chọn đối nghịch;
- Căn cứ vào mức độ tổn thất, có thể chia rủi ro tín dụng trong cho vay ra làm 2 loại là rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn;
- Căn cứ phạm vi của rủi ro, có thể phân rủi ro thành rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống. Trong thực tiễn hoạt động cho vay, cách phân loại rủi ro trong cho vay theo phạm vi rủi ro sẽ giúp cho ngân hàng đưa ra các giải pháp quản trị rủi ro phù hợp và hữu hiệu nhất.
– Căn cứ vào giai đoạn phát sinh rủi ro, chia làm ba nhóm: Rủi ro trước khi cho vay, rủi ro trong khi cho vay và rủi ro sau khi cho vay.
– Căn cứ vào quy mô ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động của ngân hàng, rủi ro tín dụng trong cho vay được chia thành rủi ro khoản vay và rủi ro danh mục.
Để nhận biết rủi ro tín dụng, có thể căn cứ vào các chỉ tiêu trực tiếp như: nợ quá hạn, nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, các chỉ tiêu gián tiếp cũng rất quan trọng cho biết dấu hiện nhận biết rủi ro đối với ngân hàng như: Quy mô tín dụng, mức độ tăng trưởng quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, và các chỉ tiêu khác.
1.2. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Thứ nhất, do quá trình tự do hóa, nới lỏng quy định trong hoạt động ngân hàng trên phạm vi toàn thế giới.
Thứ hai, hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng theo xu hướng đa năng, với công nghệ ngày càng phát triển, cùng với xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tăng thêm mức độ rủi ro và nguy cơ rủi ro mới.
Thứ ba, đối với các nước đang phát triển, nhất là các nước đang trong quá trình chuyển đổi như Việt Nam, thì môi trường kinh tế chưa ổn định, hệ thống pháp luật đang xây dựng, mức độ minh bạch của thông tin thấp, thì hoạt động ngân hàng càng trở nên rủi ro hơn, vì vậy việc bắt tay ngay từ đầu thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng là một công việc quan trọng.
1.2.2.3. Xác định nhận biết, phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro
1.2.3.4. Thực hiện kiểm soát, ứng phó rủi ro
1.3. MỘT SỐ YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGHIỆP VỤ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN KRÔNG BÔNG TỈNH ĐẮK LẮK
Tên gọi tắt: AGRIBANK KRÔNG BÔNG
Địa chỉ: 211 Nguyễn Tất Thành, thị trấn Krông KMar, Krông Bông, Đắk Lắk
Điện thoại: 0262.3732348 Fax: 0262.3732548
Website: agribank.com.vn
- Thu hút nguồn vốn nhàn rỗi và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Phát huy vai trò chủ lực trong thị trường tiền tệ và tài chính ở địa phương, từng bước mở rộng thêm kinh doanh và mở rộng thêm mạng lưới đáp ứng theo yêu cầu công nghiệp hóa – hiện đại hóa.
- Hợp tác với các ngân hàng trong và ngoài địa bàn để đáp ứng tốt hơn cung và cầu về vốn để phát triển các thành phần kinh tế.
F:\DỮ LIỆU MỚI CẦN ĐỔI TÊN VÀ ĐĂNG 2025\TAI LIEU C YEN-2024\Quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
